Почему богатейшие люди мира десятилетиями хранят свои активы в Люксембурге

Журналисты Forbes выяснили, почему некоторые из самых богатых в мире людей хранят свои активы на общую сумму порядка 30 миллиардов долларов в холдинговых компаниях, которые расположены в крошечной стране Люксембург.

В августе этого года французский миллиардер Бернар Арно — человек с третьим по величине состоянием в мире и глава LVMH, компании по производству предметов роскоши, — продал свои 5,5% акций французского ретейлера Carrefour примерно за 850 миллионов долларов. Если заглянуть в годовые отчеты, то можно понять, что он владел большей частью этих акций через Cervinia Europe, компанию, которая зарегистрирована в крошечной стране Люксембург.

Арно основал Cervinia Europe 8 лет назад, а после передал часть своей доли в Carrefour еще одной люксембургской компании — Blue Capital S.a.r.l. Ее он учредил для хранения своих акций Carrefour еще в 2007 году, когда впервые купил 9,1% акций.

Причем это далеко не все активы Арно, которые хранятся в Люксембурге. Кроме доли в Carrefour, французский магнат владеет более чем 20-ю расположенных там компаний, которые по состоянию на конец прошлого года управляли частными инвестициями на 1,6 миллиарда долларов. Есть ряд заметных преимуществ такого подхода. Например, если Арно ликвидирует Cervinia Europe, ничего из заработанного им (в том числе деньги от продажи акций Carrefour) не будет облагаться налогом. В Люксембурге не нужно платить налоги на дивиденды (если в холдинговой компании будут храниться акции на сумму не менее 1,4 миллиона долларов или доля 10% в компании в течение года). За 14 лет он, вероятно, получил почти 900 миллионов с дивидендов по Carrefour.

Арно, может быть, и самый богатый человек, который инвестирует через люксембургские холдинговые компании, но не единственный. Люксембург пользуется огромной популярностью у богатых инвесторов, так как нет жесткого регулирования, весьма благоприятный налоговый режим, немало налоговых юристов, бухгалтеров и консультантов.

Ксавье Мартинес, партнер налоговой практики KPMG, отметил, что Люксембург привлекает огромное количество инвесторов с разными специализациями и предпочтениями, предлагая и широкий спектр инвестиционных инструментов. При полном соблюдении европейских законов, которые направлены против уклонения от налогов, а также актов об административном сотрудничестве эта страна постоянно внедряет инновации, создавая тем самым конкурентную и открытую среду для бизнеса.

Есть два главных метода, посредством которых миллиардеры инвестируют в зарубежные активы через люксембургские холдинги. Некоторые, такие как Арно, а также испанский магнат Амансио Ортега, владеют акциями публичных компаний, непубличными компаниями или недвижимостью через люксембургские компании, пользуясь при этом освобождением от налога на дивиденды в этой стране. Другие, такие как бизнесмен из России Михаил Прохоров и итальянский миллиардер Джон Элканн, владеют не такими крупными активами, например, отелями или непубличными фирмами через люксембургские компании, а иногда ликвидируют их без уплаты налогов, если продают свои доли.

Для миллиардеров, которые владеют крупными компаниями в Люксембурге, основные преимущества — это возможность без уплаты налогов реинвестировать дивиденды и прирост капитала в другие активы. При этом реинвестиции позволяет им пользоваться полным освобождением от налогов на дивиденды.

К тому же создание фирмы в Люксембурге будет стоить недорого. По словам Тома Таунсенда, исполнительного директора некоммерческой организации OpenOwnership, занимающейся вопросами прозрачного корпоративного управления, потребуется 5-10 миллионов долларов, чтобы создать юрлицо и переводить через него деньги.

Реальность такова, что самые богатые люди мира вот уже десятки лет хранят свои активы в местах вроде Люксембурга, потому что их сложно отследить. При этом ситуация может немного измениться благодаря появлению открытого реестра для отслеживания бенефициаров всех компаний в соответствии с директивой Евросоюза 2016 года, принятой после обнародования Панамских документов Международного консорциума журналистов-расследователей о скрытых офшорных состояниях. По крайней мере многие на это сейчас надеются.

Можно даже создать компанию в Нидерландах, которая принадлежит компании в Люксембурге, которая в свою очередь принадлежит компании на Каймановых островах, которая принадлежит трасту на Британских Виргинских островах, раскрыл хитрую схему доцент Университета Утрехта и бывший дата-сайентист некоммерческой организации Tax Justice Network Хавьер Гарсиа-Бернардо. По его словам, чем длиннее будет цепь, тем сложнее найти конечных владельцев. Именно почему реестры бенефициаров так важны.

Ранее высокопоставленный представитель ЕС перед заседанием министров иностранных дел 27 стран Евросоюза на условиях анонимности заявил, что к настоящему моменту у Европы нет достаточных оснований для введения санкций в отношении российских бизнесменов.

Комментарии 0

Playing slot ewallet 918kiss online casino Malaysia through Alibaba33 online casino Malaysia can be a fun and rewarding experience for those who enjoy playing games for fun. judipoker365.comBet on your favourite slots, live, sporting events and win big! If you enjoy sports, slots like Mega888 ewallet Alibaba33 online casino Malaysia has something for you.